Le startup di e-commerce spesso riversano tutte le loro energie nella ricerca del prodotto giusto, nel perfezionamento del marketing e nel perseguire la crescita. A volte il successo arriva dall’oggi al domani e, prima che tu te ne accorga, BANG: appare una fattura fiscale inaspettata che non è mai stata nemmeno presa in considerazione.
Di seguito sono riportati i cinque principali errori fiscali che vediamo commettere dalle startup di e-commerce e come evitarli.
Errore 1: non comprendere il nesso tra l’imposta sulle vendite e gli obblighi di riscossione
Quasi tutti sanno che negli Stati Uniti è necessario pagare l’imposta sul reddito sui propri profitti, ma l’imposta sulle vendite? Non così tanto.
La vendita online a clienti in tutto il paese introduce nuove complessità in termini di riscossione delle imposte sulle vendite. I due errori più comuni sono:
- Riscossione dell’imposta sulle vendite negli stati in cui non è richiesta, oppure
- Ignorando del tutto le regole sul nesso delle imposte sulle vendite.
La chiave per evitare questi errori è la comprensione Quando ti viene richiesto di registrarti per l’imposta sulle vendite; questo è determinato dal nesso dell’imposta sulle vendite.
Ci sono due tipologie principali da considerare:
Nesso fisico
- Avere un ufficio commerciale o una sede fisica
- Dipendenti che lavorano in uno stato
- Stoccaggio delle merci in un magazzino o in un centro logistico di terze parti (3PL).
Nesso economico
- Una soglia fissata da ciascuno stato: basata sul fatturato, sul numero di transazioni o su entrambi.
- Una volta raggiunto, devi registrarti e riscuotere l’imposta sulle vendite in quello stato.
Mancia: Determina esattamente dove hai il nesso e soltanto registrarsi in quegli stati. Non riscuotere mai l’imposta sulle vendite a meno che tu non disponga di un conto IVA attivo per quello stato.
Errore 2: mescolare affari e finanze personali (e scarsa tenuta dei registri)
È semplice e veloce costituire una LLC o una società e lanciare un nuovo negozio di e-commerce dall’oggi al domani. Tuttavia, molti imprenditori si lasciano prendere dall’entusiasmo e trascurano un passaggio essenziale: la creazione di una società separata conti aziendali.
Utilizzano invece carte di credito e conti bancari personali, rendendo la contabilità un incubo in seguito.
Soluzione:
Fin dal primo giorno, mantieni la tua attività e le tue finanze personali completamente separate.
Aprire una banca d’affari dedicata conto e credito aziendale carta.
Questa semplice abitudine ti farà risparmiare ore di frustrazione e potenziali problemi fiscali in seguito.
Errore 3: non rivalutare mai la struttura aziendale
Iniziare con una LLC con un unico socio è spesso l’approccio più semplice e migliore per una nuova attività.
Tuttavia, man mano che la tua azienda cresce, è fondamentale rivalutare la tua struttura con l’aiuto di un consulente fiscale.
A un certo livello di profitto o complessità, può avere senso essere tassati come S-Corp o C-Corp. La struttura corretta dipende dalle circostanze specifiche, ma rivederla tempestivamente può portare a notevoli risparmi fiscali e protezione della responsabilità in futuro.
Soluzione:
Pianifica una revisione con un consulente fiscale ogni anno o ogni volta che la tua attività subisce cambiamenti significativi.
Errore 4: mancata previsione del budget per i pagamenti mensili e trimestrali delle imposte sulle vendite
Man mano che la tua attività si espande, gli obblighi fiscali statali sulle vendite si moltiplicheranno.
A differenza delle imposte federali sul reddito, l’imposta sulle vendite non viene sempre pagata annualmente; ogni stato stabilisce la propria frequenza di archiviazione, che può essere mensile, trimestrale o annuale.
L’imposta sulle vendite può essere inclusa nel prezzo di listino del prodotto o (più comunemente) aggiunta al momento del pagamento in base alla posizione del cliente. In ogni caso, quella tassa appartiene allo Stato, non alle tue entrate.
Non c’è niente di peggio che raggiungere la fine di un periodo di deposito e rendersi conto di non avere abbastanza contanti da parte per rimettere ciò che devi, innescando sanzioni e interessi.
Soluzione:
- Tieni traccia diligentemente delle tue riscossioni delle imposte sulle vendite.
- Deposita le tasse riscosse su un conto separato per evitare di spenderle accidentalmente.
- Calendario le date di scadenza per rimanere conformi in ogni stato.
Errore 5: adottare la mentalità dell'”imposta al 15 aprile” anziché pianificare tutto l’anno
Molti nuovi proprietari di e-commerce considerano le tasse come un evento annuale, qualcosa di cui preoccuparsi quando si avvicinano le scadenze. Questa mentalità può creare seri problemi.
Le entrate dell’e-commerce variano durante l’anno a causa della stagionalità, delle campagne pubblicitarie e lanci di prodotti. Se pensi solo alle tasse a fine anno, rischi di perdere opportunità, passività impreviste e tensioni sui flussi di cassa.
Soluzione:
- Rivedi la tua posizione fiscale trimestralmente e mensilmente il nesso con l’imposta sulle vendite.
- Pianificare i cambiamenti nei modelli di vendita e adeguare di conseguenza le soglie statali.
- Trattare pianificazione fiscale come attività continuativa processo, non un lavoro di routine una volta all’anno.
Asporto finale
Le tasse potrebbero non essere la parte più entusiasmante della gestione di un’attività di e-commerce, ma ignorarle può annullare tutto il tuo duro lavoro.
Tracciando il tuo nesso, mantenendo registri accurati, selezionando la struttura adeguata, fissando il budget per i pagamenti e pianificando tutto l’anno, puoi rimanere conforme e redditizio, senza bisogno di brutte sorprese.
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